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Todas las deducciones fiscales que puede tomar para 2018

Esta temporada de impuestos promete ser ... interesante, con el cierre del gobierno y las nuevas disposiciones de la ley de impuestos colisionando para crear una tormenta perfecta de confusión e ineficiencia.

Llegaremos a las implicaciones del cierre en una publicación posterior. Por ahora, es importante comprender cómo la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos cambió los créditos y deducciones disponibles para los contribuyentes. Esto es lo que debe saber sobre las deducciones fiscales para el año fiscal 2018. (Encuentre información sobre los créditos fiscales 2018 aquí).

Deducciones fiscales

Las deducciones fiscales reducen sus impuestos al reducir los ingresos sobre los que paga impuestos. Entonces, por ejemplo, si su ingreso es de $ 50, 000 y toma la deducción estándar de $ 12, 000 este año, paga impuestos sobre $ 38, 000. (Si realmente siente curiosidad por cómo se gravan sus ingresos, lea este artículo sobre tasas impositivas marginales).

Tiene la opción de tomar la deducción estándar:

  • Deducción estándar : la ley tributaria aumentó la deducción estándar a $ 12, 000 para 2018 para individuos y $ 24, 000 para parejas casadas, lo que la hace más atractiva para más contribuyentes.

O detallar sus deducciones. Puede elegir detallar si sus deducciones valen más de $ 12, 000. Por ejemplo:

  • Interés hipotecario : si tiene una hipoteca sobre una primera vivienda, una segunda vivienda, un préstamo con garantía hipotecaria o una línea de crédito con garantía hipotecaria (si el préstamo se utilizó para ampliar / mejorar su vivienda), puede deducir los pagos de intereses sobre el préstamo / préstamos, hasta $ 750, 000. Esto es inferior a $ 1 millón en 2017.

  • Impuestos estatales y locales sobre los ingresos : puede deducir los impuestos estatales y locales. Sin embargo, solo puede deducir hasta $ 10, 000 de impuestos estatales, locales y de propiedad combinados, según lo estipulado por la ley tributaria de 2017.
  • Impuestos a la propiedad : puede deducir impuestos a la propiedad inmobiliaria si es propietario de una vivienda. Pero, como se señaló, puede deducir hasta $ 10, 000 de impuestos estatales, locales y de propiedad combinados.
  • Gastos médicos : puede deducir gastos médicos (como costos de recetas, primas, etc.) si esos gastos han superado el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado. Para 2019, solo podrá deducir gastos que excedan el 10 por ciento de su AGI. ("Su ingreso bruto ajustado (AGI) es su ingreso imponible menos cualquier ajuste a los ingresos, tales como deducciones, contribuciones a un IRA tradicional e intereses de préstamos estudiantiles", explica TurboTax).
  • Gastos de intereses de inversión : esta es un área que ha cambiado bastante para 2018. Esencialmente, puede deducir los intereses que pagó sobre el dinero prestado para comprar inversiones sujetas a impuestos, hasta el monto ganado de la inversión.

  • Donaciones caritativas : puede deducir las contribuciones "de dinero o bienes hechos a organizaciones calificadas ... hasta el 50 por ciento de su ingreso bruto ajustado", según el IRS. Para las donaciones solo en efectivo, la ley tributaria aumentó el límite al 60 por ciento de AGI.

Es probable que la ley elimine otras deducciones que haya utilizado en años anteriores, incluidos los pagos de pensión alimenticia resultantes de un divorcio resuelto después de 2018, gastos comerciales de los empleados, tarifas de inversión, gastos de mudanza, exenciones personales y gastos de preparación de impuestos.

Deducciones no detalladas

Si no detalla, todavía hay algunas deducciones que puede tomar, técnicamente denominadas "ajustes a los ingresos" o "deducciones por encima de la línea". Estos ajustes reducen su AGI y su factura fiscal general.

  • Deducción de cuentas de ahorro para la salud : ¿sabe cómo siempre estamos exaltando la eficiencia fiscal de algo como una HSA? Aquí es donde entra en juego parte de eso. El dinero que contribuye no solo crece libre de impuestos, sino que también puede deducir cuánto contribuye.
  • Contribuciones de IRA : si contribuye a una IRA tradicional (no una Roth), puede deducir esa cantidad si cumple con ciertos requisitos.
  • Gastos del educador : si es profesor, puede deducir hasta $ 250 que gastó de su bolsillo en suministros.
  • Intereses de préstamos estudiantiles : puede deducir el menor de $ 2, 500 o la cantidad total de intereses que pagó en préstamos estudiantiles públicos o privados, suponiendo que cumpla con estos requisitos.
  • Impuestos de autoempleo. Si trabaja por cuenta propia, puede deducir la parte del empleador de sus impuestos de Medicare y del Seguro Social, ya que está pagando los impuestos del empleado y del empleador.
  • Contribuciones de jubilación por cuenta propia : si tiene una SEP IRA o SIMPLE IRA o 401 (k), puede deducir la cantidad total que contribuye por el año.

  • Primas de seguro por cuenta propia : puede deducir el 100 por ciento de las primas de seguro de salud que pagó por usted y su familia, suponiendo que su cónyuge no tenga acceso al seguro a través del trabajo.

Ese es un buen punto de partida. Si trabaja con un profesional de impuestos (o usa un software como TurboTax), asegúrese de preguntar qué otros puede estar perdiendo. Y esté atento a nuestra pieza sobre los créditos fiscales de 2018.