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¿Cómo funciona el lavado de dinero?

Es probable que esté familiarizado con el lavado de dinero como concepto de su programa de televisión favorito o las noticias. Ya sea Walter White legitimando el dinero de metanfetamina a través de un lavado de autos o Al Capone usando lavanderías literales para limpiar su efectivo (de hecho, según se informa, el término se originó), es el material de la cultura pop y las leyendas criminales.

Pero resulta que no es una actividad restringida a pandillas o delincuentes de cuello blanco. Es mucho más común que eso.

Cualquiera, en teoría, puede lavar dinero, y muchos lo hacen. De hecho, cada año se lava entre $ 800 mil millones y $ 2 billones, del dos al cinco por ciento del PIB mundial, según la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito. Y si bien los carteles de la droga, los sindicatos terroristas y el uno por ciento probablemente representan una parte significativa de ese total, su inversionista promedio, de clase media y empresaria creativa también juegan un papel importante.

Para simplificar, el lavado de dinero es el proceso de hacer que el dinero obtenido ilegalmente parezca legítimamente ganado; en otras palabras, ese dinero obtenido de Illegal Source A en realidad se ganó a través de Legal Source B. (Esta compilación de Youtube hace un buen trabajo descomponiéndolo). Estás tomando dinero sucio y limpiándolo.

El proceso implica tres pasos distintos, aunque a menudo es mucho más intenso y complicado (el objetivo es hacer que el dinero no sea rastreable, y los lavadores logran esto, obviamente, con diferentes grados de eficacia) que un plan de tres pasos:

  • Colocación : esta es la etapa en la que los lavadores llevan el dinero sucio al mundo financiero "real". Es la etapa más peligrosa porque a menudo implica desplazar grandes cantidades de dinero en efectivo (porque es probable que no acepte Visa por, por ejemplo, cocaína). Hay innumerables formas en que los delincuentes logran esto: pueden usar los fondos ilegales para pagar un préstamo o apostarlo; utilizar un negocio legítimo, en gran parte efectivo (como un lavado de autos o un club de striptease) para integrar fondos sucios y limpios; cambiarlo por moneda extranjera; hacer que los "pitufos" intercambien fondos ilícitos por otros productos financieros en pequeñas cantidades para evitar informar umbrales, comprar bienes raíces, etc.

  • Capas : la siguiente etapa consiste en mover el dinero para ocultar su fuente original. Para los estafadores más sofisticados, esto significa trasladarlo a productos financieros en el extranjero, compañías, inversiones, etc. Esto generalmente ocurre varias veces y en diversos productos, por lo que se llama "estratificación". Entonces, teóricamente, un lavador podría transferir dinero a un extranjero. cuenta, luego transfiéralo a una empresa fantasma, luego a otra empresa fantasma, y ​​así sucesivamente, construyendo una red compleja que es difícil de desentrañar.

  • Integración : en esta etapa, el lavador recupera el dinero de una fuente legítima. Esto también se puede hacer de varias maneras, incluso mediante la compra de arte, la venta de propiedades, etc.

En los Estados Unidos, hay cientos de delitos federales, llamados "actividades ilegales específicas", de los cuales el dinero debe provenir para ser considerado lavado de dinero, incluidos varios delitos de drogas, fraude de Medicare / Medicaid, etc. Además, una persona debe participar en esas actividades con la intención de disfrazar los orígenes del dinero.

Para comprender mejor cómo funciona exactamente, veamos algunos estudios de caso.

Paul Manafort

Quizás el ejemplo más reciente de alto perfil, el ex presidente de campaña del presidente Trump fue acusado de lavado de dinero, así como de fraude fiscal y bancario. Aquí hay un resumen de cómo lavó el dinero, de acuerdo con How Stuff Works:

Se alega que Manafort obtuvo millones del ex presidente ucraniano Viktor Yanukovich. En lugar de declarar estas ganancias al IRS y entregar los impuestos adeudados, se dice que Manafort los colocó en cuentas en el extranjero y luego los usó para comprar bienes inmuebles caros en los EE. UU.

Una vez que poseía las propiedades, los fiscales dicen que las usó como garantía para obtener millones de dólares en préstamos de bancos estadounidenses. Como el dinero era en forma de préstamos en lugar de ingresos, no estaba obligado a pagar impuestos sobre él.

Invertir en bienes raíces de lujo es una forma común en que los delincuentes lavan dinero, según expertos en delitos financieros como Tom Cardamone, director gerente de Global Financial Integrity. "Una forma clásica de lavar dinero es comprar bienes inmuebles en una jurisdicción de alto precio como Nueva York o Miami", dice.

Funciona así: "La presunción es que el dinero que está usando para comprar la propiedad está sucio, y tiene que limpiarlo, tiene que ingresarlo en el sistema financiero legal", dice. "Pagará una propiedad en efectivo y luego la retendrá, y cada vez que la venda, el dinero que obtiene de la venta está limpio, se lava".

E incluso si vende con pérdidas, probablemente valga la pena obtener decenas de millones de dólares en dinero limpio. De hecho, los compradores anónimos a menudo ofrecen más del precio de venta para que la transacción sea más fluida.

Esto se debe a que, hasta que escribieron una serie de artículos sobre la práctica de LLC anónimas (probablemente propiedad de extranjeros adinerados) que adquirieron propiedades costosas en los EE. UU. En 2015, no había requisitos de informes federales. En 2016, el Departamento del Tesoro dijo que comenzaría a exigir que "las compañías de bienes raíces divulguen los nombres detrás de las transacciones en efectivo". Pero eso significa que nadie podría rastrear la mansión Upper West Coop o Miami Beach hasta su dueño hasta hace unos años si usó una compañía fantasma para comprarlo.

Pero Manafort no se detuvo en el sector inmobiliario. En el transcurso de seis años (y esto es justo lo que se incluyó en su acusación: hay actividades potencialmente más nefastas que no se descubrieron), Manafort usó un sistema de cuentas bancarias en el extranjero para hacer "transferencias por un total de $ 6.4 millones para bienes raíces y más más de $ 12 millones para bienes y servicios personales como ropa, vehículos y mejoras para el hogar ", según el, incluyendo más de $ 1 millón para una alfombra antigua y cuidado relacionado con ella, y $ 15, 000 para el ahora infame abrigo de avestruz.

Que Manafort haya sido atrapado por sus fechorías significa que él es, bueno, "estúpido o desafortunado", como dice Político, ya que el 99.9 por ciento de los lavadores se salen con la suya.

The Panama / Paradise Papers

Los documentos de Panamá y las posteriores publicaciones de Paradise Papers arrojaron luz sobre la medida en que las personas más ricas del mundo, incluidos los políticos y otros funcionarios públicos, evaden los impuestos y, según los informes, lavan dinero. Y, como detallan los documentos, uno de los principales mecanismos de engaño de Richie Rich, como el de Manafort, es el de bienes inmuebles de lujo comprados a través de una compañía fantasma.

Para retroceder un poco, las empresas fantasmas se crean únicamente para llevar a cabo transacciones, sin un propósito comercial "real"; por ejemplo, no están creando y vendiendo un producto o servicio. Por lo general, se estructuran como compañías de responsabilidad limitada y se incorporan en un lugar como Bermudas o, obviamente, Panamá, con poca o ninguna supervisión. Estos paraísos financieros seguros no gravan el dinero; en cambio, simplemente cobran una tarifa para abrir la LLC (generalmente se cobran anualmente), lo que hace que los países sean una suma ordenada, ya que ahorran a sus propietarios una suma de impuestos ordenada.

Aún así, Cardamone dice que cada año se incorporan más LLC anónimas en los EE. UU. Que en cualquier otro país.

"Puede abrirlos en Nueva York, Nueva Jersey, Delaware, en casi cualquier estado", dice. "La mayoría de los estados no requieren el nombre del beneficiario efectivo en la licencia", lo que significa que solo tiene que ir a su abogado y abrir la LLC a su nombre. Dicho esto, las laxas regulaciones comerciales de Delaware lo hacen atractivo no solo para las LLC anónimas sino también para las empresas de todo tipo.

Las LLC se pueden usar para lavar dinero porque ocultan a sus propietarios y de dónde provienen sus fondos. Básicamente, puede abrir la empresa, canalizar dinero en ella y luego dispersar ese dinero por todas partes. Una vez que sea el propietario anónimo de una empresa, su empresa puede abrir cuentas bancarias en todo el mundo. En un esquema de lavado de dinero, a menudo habrá una red de compañías fantasmas utilizadas para crear una red confusa de transacciones en el nombre de la compañía fantasma que es difícil de descifrar o rastrear hasta un individuo.

"Puede ser increíblemente complejo con la forma en que estructura estas cosas, pero una LLC en Delaware podría tener otra LLC en las Islas Caimán que posee una cuenta bancaria en Hong Kong", dice Cardamone. "Y con toda esta opacidad, a menudo es muy difícil para la policía retirar las capas y descubrir quién posee qué otra compañía".

Abrir estas LLC es perfectamente legal (la parte ilegal es lavar dinero / evadir impuestos), pero si el IRS u otra agencia federal sospecha que algo está sucediendo y rastrea la LLC a su abogado, él o ella puede reclamar el privilegio de abogado / cliente para mantener tu secreto de identidad

Drogas y pistolas

No solo las personas ricas que intentan evitar los impuestos lavan dinero, sino que son mucho más serias que eso. "Es un crimen que sostiene devastadoras epidemias de drogas: opioides, metanfetaminas, cocaína", escribe John Cassara, un ex agente especial del Tesoro, para Politico. “La violencia de las pandillas, el fraude en los programas gubernamentales, la corrupción, las estafas en Internet, el robo de identidad y muchos otros delitos afectan nuestra vida cotidiana. El terrorismo, hecho posible en parte por el lavado de dinero, amenaza nuestra seguridad nacional ”.

Y estos delincuentes utilizan en gran medida los mismos mecanismos que los más ricos del mundo para limpiar su dinero. "Existe este sistema legal de compañías fantasmas anónimas con el que cualquiera puede hacer cualquier cosa", dice Cardamone. “Si usted es una persona de negocios completamente legítima, puede usar una compañía fantasma anónima, y ​​si es un narcotraficante puede usar una empresa fantasma anónima. Usan el sistema legal para continuar su actividad ilegal ".

Va más allá de las compañías fantasmas: también se pueden usar negocios legítimos. La primera temporada de Ozarks en Netflix ofrece una descripción clara (si no realista) de cómo funciona esto en el negocio de las drogas. En la primera temporada, Marty Byrde, interpretado por Jason Bateman, nuestro contador convertido en lavador de dinero del cartel, compra un motel, que luego renueva. Después de comprar 16, 000 pies cuadrados de alfombra a $ 0.69 por pie cuadrado, escribe en el libro de contabilidad del motel que en realidad compró 32, 000 pies cuadrados de alfombra a $ 8.75 por pie cuadrado, una diferencia de casi $ 270, 000. Todo lo que se necesita es un poco de contabilidad creativa y listo, los libros están cocinados. Desde el motel se muda a un club de striptease, otro frente popular en efectivo para actividades ilícitas de todo tipo.

El club de striptease, por cierto, es propiedad de una empresa fantasma de Panamá, con el nombre de Marty donde no se encuentra en el papeleo, un componente perfectamente legal de su plan de lavado más grande.

Su blanqueador de dinero diario

Dicho todo esto, prácticamente cualquier persona puede abrir una LLC anónima e intentar lavar dinero, según Cardamone (no es que estemos sugiriendo que lo intentes).

Pero, como se señaló anteriormente, no se necesita una red compleja de compañías fantasmas para lavar dinero: hay innumerables formas de hacerlo, desde esquemas de inversión hasta, bueno, este ejemplo que el IRS informó en 2015:

El 19 de marzo de 2015, [Erika Rae] Brown se declaró culpable de lavado de dinero en relación con un esquema de fraude bancario. Según los registros judiciales, Brown obtuvo un préstamo bancario de cuatro millones de dólares basado en una serie de representaciones fraudulentas sobre un proyecto de instalación de almacenamiento de datos en el que afirmó que estaba trabajando. En enero de 2009, el banco remitió la solicitud de préstamo de la compañía de datos al USDA. Tras las declaraciones de uno de los asociados de Brown con respecto al proyecto, el USDA se comprometió a garantizar el préstamo. Como parte de los parámetros para el préstamo, el banco solicitó pruebas de que las empresas estaban interesadas en utilizar el servicio de almacenamiento de datos.

Brown envió cartas falsas al banco de varias compañías nacionales conocidas que supuestamente querían usar el almacenamiento de datos además de una serie de cheques de caja y facturas en un esfuerzo por demostrar que la compañía estaba gastando capital en el proyecto. En realidad, ninguna compañía nacional estaba interesada y los cheques eran una versión alterada de los cheques que Brown había escrito para otros gastos. Un análisis financiero de los ingresos del préstamo reveló que Brown usó el dinero para gastos personales, incluidos $ 128, 135 en alquiler para una casa de Laguna Beach y $ 5, 825 para dos relojes Rolex. El banco embargó la propiedad en agosto de 2013.

Un ejemplo no particularmente exitoso, pero un ejemplo no obstante. "Cualquiera podría hacerlo", dice Cardamone. "No tienes que ser una especie de mente legal brillante para hacer esto". Simplemente un poco más brillante que Paul Manafort y Erika Rae Brown.

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