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Cómo abrir un plan de ahorro universitario 529 para su hijo

Como probablemente ya haya escuchado, la universidad es cara. Entonces, si desea que su hijo asista a una universidad o escuela vocacional, cuanto antes pueda comenzar a ahorrar para ello, mejor. Para eso están los planes 529.

Cómo funciona un plan 529

Los planes 529, nombrados por el código IRS al que pertenecen, están diseñados para ahorrar para la matrícula y otros gastos de educación en colegios, universidades y escuelas vocacionales o técnicas de EE. UU. (Y algunas escuelas elegibles en el extranjero también). Al igual que otros tipos de cuentas de inversión, ahorra algo de dinero en el plan y lo ve crecer.

A diferencia de otros tipos de cuentas de inversión, estos planes están patrocinados por el estado, lo que significa que sus opciones dependen del estado en el que abra el plan. (¿Confundido? No se preocupe, llegaremos a esto en un momento). También debe tener 18 años de edad o más para invertir en el plan.

¿Por qué no solo ahorrar para la universidad en una vieja cuenta de ahorros aburrida? Por un lado, las tasas de interés en esas cuentas generalmente apestan, y su dinero realmente no crecerá gracias a la inflación (de hecho, dependiendo de la tasa de inflación, su efectivo podría perder valor con los años).

Aparte de eso, la mayor ventaja de un plan 529 es la ventaja fiscal. El dinero que gana al invertir en el plan no está sujeto a impuestos federales y "generalmente no está sujeto a impuestos estatales cuando se usa para los gastos de educación calificados del beneficiario designado, como matrícula, tarifas, libros, así como alojamiento y comida". El IRS explica. Esto significa que su dinero puede crecer libre de impuestos. Sin embargo, las contribuciones a un plan 529 no son deducibles. Básicamente, esto significa que no puede deducir el monto que ahorra en un 529 de su ingreso imponible, de la misma manera que puede hacerlo con, por ejemplo, un 401 (k) o una cuenta de jubilación individual tradicional. Pero esto también significa que cuando retira dinero del plan 529, no tiene que pagar impuestos.

Dado que los planes 529 son patrocinados por el estado, no los configura de la misma manera que lo haría con otras cuentas de inversión. Casi todos los estados tienen planes 529 totalmente diferentes y algunos estados tienen algunas opciones para elegir (búsquelos por estado aquí). El Wall Street Journal explica además:

“Cada estado elige un solo administrador, como Vanguard, para ejecutar su plan y manejar las cuentas de los inversores. Estos administradores de inversiones se convierten, en efecto, en la firma de corretaje para el dinero de sus ahorros universitarios. Si desea invertir con el plan en su estado, debe trabajar a través del administrador del estado. Sin embargo, no tiene que invertir en el plan de su estado; puede invertir en el plan de cualquier estado. Pero, en general, puede obtener una mejor deducción del impuesto sobre la renta al contribuir al plan de su propio estado ".

También puede trabajar con un asesor financiero para elegir un plan. Pagará por el servicio, por supuesto, pero algunas personas prefieren la conveniencia de que alguien más lo resuelva todo por ellos. Si ya está trabajando con un asesor, esta podría ser una opción más fácil.

De cualquier manera, hay dos tipos generales de planes 529 (y los estados pueden ofrecer ambos, aunque algunos no lo hacen): planes prepagos y planes de inversión.

Con un plan prepago, paga por un año de matrícula o unidades de cursos por adelantado y fija una tarifa. Básicamente está pagando ahora para evitar cualquier aumento de costos en el futuro.

Con un plan de inversión, usted elige cómo invertir el dinero que ahorra y también tiene la libertad de decidir cómo quiere usar ese dinero. Todavía tiene que usarlo para gastos educativos, pero no está obligado a usarlo solo para la matrícula o las unidades universitarias de la misma manera que lo haría con un plan prepago. Por esa razón, la mayoría de los expertos sugieren seguir con el plan de inversión.

La mayoría de los planes de inversión 529 vienen con sus propias opciones: planes basados ​​en la edad o planes personalizados. Con un plan personalizado, usted elige cómo dividir sus propios (tipos específicos de inversiones). Con un plan basado en la edad, su cartera de inversiones cambia por sí sola a medida que el beneficiario del plan (su hijo, nieto, quien sea) se acerque a la edad universitaria. El escritor de Forbes Joseph Hurley sugiere ir por la ruta basada en la edad:

Aún así, su mejor opción es probablemente el viejo modo de espera: la cartera basada en la edad. Al reasignar automáticamente sus inversiones subyacentes de acciones a bonos y fondos del mercado monetario a medida que su hijo crece, se reduce el riesgo de que un mercado bajista diezme sus fondos universitarios. Cualquiera que haya enviado a un niño a la universidad durante cualquiera de las últimas dos recesiones habría estado bien con la opción basada en la edad en su plan 529.

Cómo abrir un plan 529

Antes de abrir su plan 529, decida sobre el estado. No, no tiene que abrirlo en su estado de origen; ni siquiera tiene que abrirlo en el estado de origen de su beneficiario. Por lo general, puede abrirlo en el estado que desee, como explica SavingforCollege.com:

Muy pocos estados le impedirán usar sus planes 529 sin importar dónde viva, lo que significa que puede comprar entre todos los diferentes planes ... su elección del plan 529 no tiene ningún impacto en el lugar donde su hijo asiste a la universidad, ya sea en estado o fuera del estado. Por supuesto, su estado no quiere que vaya a otra parte con sus ahorros universitarios. Es por eso que muchos de los estados endulzan el trato al dar algo extra a los residentes. Podría ser una deducción del impuesto sobre la renta estatal por sus contribuciones al plan del estado de origen, o contribuciones equivalentes para residentes por debajo de ciertos umbrales de ingresos, o una exención de ciertas tarifas.

Puede elegir su estado en función de estos incentivos o puede optar por ir a otro estado si ofrecen mejores planes. Savingforcollege ofrece una herramienta útil donde puede comparar los planes de su estado con otros estados, incluidas las tarifas y las opciones de inversión. Aquí hay otro sitio web que lo desglosa todo.

Además de las tarifas y los incentivos fiscales, querrá comparar las contribuciones mínimas y las opciones de inversión. Por ejemplo, vea cómo el plan ScholarShare de California se compara con el plan ÚNICO de New Hampshire:

Una vez que elija su plan, lea su declaración de divulgación del programa (PDS) para asegurarse de que está familiarizado con todas las reglas y términos. En otras palabras, lea la letra pequeña para saber en qué se está metiendo.

Las herramientas mencionadas anteriormente incluyen enlaces donde puede inscribirse en planes específicos; una vez que lo haga, deberá nombrar al propietario de una cuenta (también conocido como "participante"), que probablemente sea usted mismo. No muchos planes 529 permiten la copropiedad, pero los familiares y no familiares siempre pueden donar en una cuenta 529.

También deberá nombrar un beneficiario: la persona que recibe el dinero para la universidad (su hijo, presumiblemente). Tenga en cuenta que es el propietario, no el beneficiario, quien controla los activos en el 529. A partir de ahí, generalmente puede vincular su cuenta corriente o de ahorros a su cuenta 529 para que pueda hacer ahorros regulares y automáticos.

Otras reglas que debe conocer

Esos son los conceptos básicos, pero hay algunas otras cosas que debe saber. Por un lado, hay límites sobre cuánto puede contribuir. Según el IRS, "las contribuciones no pueden exceder la cantidad necesaria para cubrir los gastos de educación calificados del beneficiario". Suena bastante vago, ¿verdad? Es, como señala la firma de seguros AXA (énfasis nuestro):

Para calificar como un plan 529 bajo las reglas federales, un programa estatal no debe aceptar contribuciones que excedan el costo anticipado de los gastos de educación calificados de un beneficiario. En un momento, esto significó cinco años de matrícula, cuotas y alojamiento y comida en la universidad más costosa según el plan, de conformidad con la directriz de "puerto seguro" del gobierno federal. Ahora, sin embargo, los estados están interpretando esta guía de manera más amplia, revisando sus límites para reflejar el costo de asistir a las escuelas más caras del país e incluyendo el costo de la escuela de posgrado. Como resultado, la mayoría de los estados tienen límites de contribución de $ 300, 000 y más (y la mayoría de los estados aumentarán sus límites cada año para mantenerse al día con el aumento de los costos universitarios).

Quizás más notable es la consecuencia del impuesto sobre donaciones. Como explica el IRS, si su contribución anual al plan 529 (junto con cualquier otra donación) supera los $ 14, 000, es posible que deba pagar un impuesto sobre donaciones. (Sin embargo, hay una forma de evitar esto, que hemos cubierto aquí).

Además, es bastante fácil cambiar el beneficiario de su plan 529. Si su hijo obtiene una beca y no necesita todo el dinero que ha invertido a lo largo de los años, puede cambiar fácilmente el beneficiario a un hermano. O simplemente podría retirar el dinero, como explica Fidelity:

"Si el beneficiario recibe una beca o asiste a una academia militar de los EE. UU., El monto de la beca o el costo de la asistencia se pueden retirar de la cuenta del plan 529 y no se aplica el impuesto penal del 10%".

Sin embargo, la gran advertencia con esto es que las ganancias están "sujetas a cualquier otro impuesto aplicable, incluido el impuesto federal sobre la renta", por lo que perderá ese dulce beneficio fiscal.